Wycena online · bez danych osobowych
Kalkulator OC biura rachunkowego - oblicz składkę
Biuro, które usługowo prowadzi klientom księgi rachunkowe, musi mieć ubezpieczenie OC. Dla małego biura na minimalnej sumie kalkulator OC biura rachunkowego pokazuje 250-344 zł rocznie i od razu oddziela część obowiązkową od dopłat za rozszerzenia.
Formularz ma 7 pytań, głównie o zakres usług i przychód. Nikt nie prosi Cię o NIP ani telefon, a widełki widzisz po ostatniej odpowiedzi. Jeśli obsługujesz duże spółki, nasz doradca pomoże dobrać wyższą sumę.
- 10 000+zadowolonych klientów
- 15+ latdoświadczenia
- 20+towarzystw w porównaniu
- Wycena zajmie około minuty
- Bez podawania danych osobowych
Kalkulator OC biura rachunkowego
Zacznij od pytania o pełne księgi: od niego zależy, czy liczymy polisę obowiązkową, czy dobrowolną.
Ważna informacja
Wynik jest orientacyjny, a ostateczną składkę ustala ubezpieczyciel po ocenie biura. Cenę OC biura rachunkowego najmocniej przesuwają suma gwarancyjna, przychód biura i rozszerzenia o podatki oraz kadry, a roszczenie z ostatnich 5 lat dolicza około 25%.
O ubezpieczeniu
Skąd bierze się cena OC biura rachunkowego?
Na cenę wpływają 3 rzeczy: rodzaj ewidencji u klientów, przychód biura i to, czy obsługujesz spółki. Zacznijmy od ewidencji: jeśli prowadzisz klientom księgi rachunkowe, powstaje obowiązek i w wyniku pojawia się linia „polisa obowiązkowa”. Biuro rachunkowe, które obsługuje tylko KPiR i ewidencję ryczałtu, obowiązku nie ma. Ten sam kalkulator liczy mu wtedy dobrowolne OC za zakres podatkowy, z inną notką pod wynikiem.
Przychód przesuwa składkę od mnożnika 0,85 (do 100 tys. zł) do 1,7 (1-3 mln zł), a obsługa spółek i firm z obrotem w milionach dolicza około 15%. Najwięcej do rachunku dokładają jednak wyższa suma i rozszerzenia, których ustawa nie wymaga. Rekomendację sumy zobaczysz w notce pod wynikiem.
Co liczy kalkulator
Co obejmuje wycena OC biura rachunkowego?
Wynik dzielimy na polisę obowiązkową i rozszerzenia. Historia szkód podnosi składkę.
Księgi rachunkowe klientów
Linia obowiązkowa: odpowiedzialność cywilna za księgi klientów. Składka rośnie z sumą gwarancyjną, od 10 000 euro do 2 mln zł. Ochrona obejmuje szkody wyrządzone w związku z prowadzoną działalnością w następstwie działania lub zaniechania w okresie ubezpieczenia.
KPiR, ryczałt i deklaracje
Przy pełnych księgach to rozszerzenie za mniej więcej połowę składki podstawowej. Biuro bez ksiąg kupuje za ten zakres osobne, dobrowolne ubezpieczenie OC, liczone od 85% stawki z tabeli sum.
Kadry, płace i ZUS
Listy płac, deklaracje ZUS i dokumentacja pracownicza klientów są poza polisą obowiązkową. Rozszerzenie dolicza około 20% składki podstawowej, a osobna polisa za same kadry to 60% stawki tabelowej.
Przychód biura i próg wyceny
Do wyboru 5 progów: do 100 tys. zł, 100-300 tys. zł, 0,3-1 mln zł, 1-3 mln zł i powyżej 3 mln zł. Najwyższy próg wyceniamy indywidualnie, bo przy takiej skali liczy się konkretny portfel klientów.
Spółki i duzi klienci
Jeśli obsługujesz spółki z o.o., firmy handlowe z dużymi obrotami VAT albo klientów z zagranicy, składka rośnie o około 15%. Kalkulator dopisuje wtedy rekomendację sumy 250-500 tys. zł.
Szkody w ostatnich 5 latach
Roszczenie klienta z ostatnich 5 lat to około 25% więcej, a ubezpieczyciel zwykle wycenia wtedy biuro indywidualnie. Na minimum przy przychodzie 100-300 tys. zł wynik rośnie z 250-405 zł do 300-506 zł; dolna granica rośnie mniej, bo bez szkody działa składka minimalna 250 zł.
Korzyści
Co zyskujesz, licząc składkę przed rozmową z ubezpieczycielem?
Wiesz, czy biuro ma obowiązek
Pierwsze pytanie rozstrzyga, czy kupujesz obowiązkowe ubezpieczenie OC, czy polisę dobrowolną.
Porównujesz oferty linia po linii
Polisa obowiązkowa, rozszerzenie podatkowe i kadry mają osobne kwoty. Gdy dostaniesz ofertę z jedną ceną, łatwo sprawdzisz, którego elementu w niej brakuje.
Suma dobrana do klientów biura
Minimum ustawowe to dolna granica, a nie wskazówka. Jeśli w portfelu masz spółki albo firmy z obrotem w milionach, notka pod wynikiem podpowie wyższą sumę i pokaże, ile ona kosztuje w Twoim progu przychodu, zanim zaczniesz rozmawiać z ubezpieczycielem.
Baza wiedzy - spis treści
Ile kosztuje OC biura rachunkowego w zależności od skali?
Poniżej wyniki kalkulatora OC dla biura rachunkowego w 5 typowych profilach. Kwoty to widełki roczne, stan na 1.10.2026.
| Profil biura | Zakres usług | Suma gwarancyjna | Składka roczna |
|---|---|---|---|
| Przychód do 100 tys. zł | księgi rachunkowe | 10 000 euro | 250-344 zł |
| Przychód 100-300 tys. zł | księgi rachunkowe | 10 000 euro | 250-405 zł |
| Przychód 100-300 tys. zł | księgi, KPiR i deklaracje | 100 tys. zł | 540-912 zł |
| Przychód 0,3-1 mln zł | księgi, podatki, kadry | 500 tys. zł | 1 591-2 686 zł |
| Przychód 1-3 mln zł, spółki, szkoda w historii | pełny zakres | 1 mln zł | 4 155-7 011 zł (wycena indywidualna) |
Według danych rynkowych z I połowy 2025 r. polisa obowiązkowa kosztowała średnio 557 zł, przy najczęściej wybieranych sumach 50-100 tys. zł. Oferty na to samo minimum wyraźnie się różnią, dlatego podajemy widełki zamiast jednej kwoty.
Pracujesz bez zespołu i nie prowadzisz kadr? Policz składkę w kalkulatorze OC księgowego, który pyta o formę pracy i liczbę klientów.
Pełne księgi czy KPiR: test, który rozstrzyga o obowiązku
Obowiązkowe OC biura rachunkowego wprowadza ustawa o rachunkowości. Jej art. 76h ust. 1 nakłada obowiązek zawarcia umowy ubezpieczenia OC na przedsiębiorców wykonujących działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Obowiązek ubezpieczenia OC zależy więc od rodzaju ewidencji u klientów. Przejdź ten test, zanim zaczniesz porównywać ceny:
- Sprawdź, czy prowadzisz komukolwiek księgi rachunkowe w rozumieniu art. 4 ust. 3 ustawy (m.in. księgi, wycena aktywów i pasywów, sprawozdania finansowe). Jeśli tak, polisa jest obowiązkowa.
- Biura, które prowadzą tylko podatkowe księgi przychodów i rozchodów, ewidencję ryczałtu, deklaracje podatkowe albo kadry, obowiązku nie mają.
- Wystarczy 1 klient na pełnych księgach. Liczba takich klientów i przychód biura nie zmieniają samego obowiązku, tylko wysokość składki.
W kalkulatorze ten test to pierwsze pytanie. Odpowiedź „nie” zmienia linię w wyniku na polisę dobrowolną i nie wymaga minimum 10 000 euro.
Jak dobrać sumę gwarancyjną do klientów biura?
Minimalną sumę gwarancyjną ustala rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 6 listopada 2014 r.: wynosi równowartość 10 000 euro na jedno zdarzenie (§ 4 ust. 1). Na złote przeliczasz przy zastosowaniu kursu średniego euro ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski po raz pierwszy w roku, w którym umowa ubezpieczenia OC została zawarta (§ 4 ust. 2). Dla polis z 2026 r. wychodzi 42 156 zł, dla polis z 2025 r. było to 42 668 zł.
Jak szybko to minimum się kończy, pokazuje wyrok Sądu Apelacyjnego w Warszawie z 14 lutego 2020 r. (sygn. VII AGa 1764/18). Biuro prowadziło sprawy księgowo-finansowe gospodarstwa rolnego klientki i co miesiąc sporządzało jej deklaracje VAT. Doradziło jej też rejestrację jako czynny podatnik VAT, choć jako rolnik zarejestrował się już jej mąż. Urząd skarbowy określił zaległość za 19 miesięcy, od kwietnia 2013 do października 2014 r. Sąd zasądził od ubezpieczyciela biura 238 087,47 zł, w tym 202 498 zł zaległości podatkowej i 14 962,66 zł odsetek.
Ubezpieczyciel bronił się, że ówczesna polisa obowiązkowa miała sumę 15 000 euro i po wcześniejszych wypłatach zostało z niej tylko 42 557 zł. Według polisy przedmiotem ubezpieczenia były czynności doradztwa podatkowego i usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych, a biuro miało też polisę nadwyżkową na 500 000 zł na jedno i wszystkie zdarzenia, więc sąd zasądził całość. Jedna szkoda podatkowa przekroczyła dzisiejsze minimum ponad 5 razy.
Wysokość sumy gwarancyjnej to główny czynnik ceny. Stąd rekomendacja kalkulatora: przy spółkach albo firmach z obrotem w milionach suma 250-500 tys. zł. Stawki bazowe przed mnożnikiem przychodu odpowiadają progowi 100-300 tys. zł, w którym mnożnik wynosi 1,0:
| Suma gwarancyjna | Składka podstawowa |
|---|---|
| 10 000 euro | 300 zł |
| 100 tys. zł | 450 zł |
| 250 tys. zł | 650 zł |
| 500 tys. zł | 900 zł |
| 1 mln zł | 1 250 zł |
| 2 mln zł | 1 800 zł |
Do stawki kalkulator stosuje mnożnik przychodu i widełki 0,8-1,35, a dolną granicę wyniku trzyma na 250 zł.
Rozszerzenia, które podnoszą rachunek: podatki i kadry
Zakres ochrony polisy obowiązkowej to szkody wyrządzone przy usługowym prowadzeniu ksiąg rachunkowych. Kalkulator traktuje podatkową księgę przychodów i rozchodów, ewidencję ryczałtu, deklaracje PIT, CIT i VAT, JPK oraz kadry jako rozszerzenia. Czy deklaracje podatkowe mieszczą się już w Twojej polisie, rozstrzygają warunki konkretnego ubezpieczyciela (OWU). W sprawie z opisanego wyroku polisa wprost obejmowała doradztwo podatkowe.
- Podatki przy pełnych księgach: dopłata około 50% składki podstawowej. Przy przychodzie 100-300 tys. zł i sumie 100 tys. zł to 180-304 zł z całych 540-912 zł.
- Kadry, płace i ZUS: około 20%. W biurze z przychodem 0,3-1 mln zł i sumą 500 tys. zł rozszerzenie kosztuje 187-316 zł.
- Biuro bez ksiąg: polisa dobrowolna za same podatki to 85% stawki tabelowej, za same kadry 60% (w obu przypadkach nie mniej niż 250 zł).
Gdy porównujesz oferty, sprawdź w każdej, czy rozszerzenie jest w cenie, czy ubezpieczyciel dolicza je osobno.
Historia roszczeń i dokumenty potrzebne do oferty
Ubezpieczenie OC biura z historią szkód kosztuje więcej. Szkoda z ostatnich 5 lat mnoży składkę przez 1,25 i zwykle kończy się oceną indywidualną. Zniżek za lata bez szkód kalkulator nie nalicza. Ciągłą ochronę bez wypłat ubezpieczyciele uwzględniają w ofercie, każdy po swojemu.
Do rozmowy o ofercie przygotuj:
- przychód biura z ostatniego pełnego roku albo prognozę dla nowego biura;
- liczbę klientów na pełnych księgach i liczbę spółek wśród nich;
- listę usług dodatkowych: KPiR, ryczałt, deklaracje, kadry i płace;
- informację o roszczeniach z ostatnich 5 lat i dotychczasową polisę z sumą.
Zasady wspólne dla wszystkich zawodów opisujemy na stronie ubezpieczenie OC zawodowe. Składki innych zawodów z obowiązkowym OC zestawia kalkulator OC zawodowego.
Kontakt z ekspertem
Porównamy oferty dla Twojego biura na tym samym zakresie
Wiadomość do eksperta
Sprawdź naszą ofertę
FAQ
Pytania o składkę OC biura rachunkowego
Ile kosztuje OC biura, które prowadzi tylko KPiR i ryczałt?
W kalkulatorze 306-516 zł rocznie za dobrowolne ubezpieczenie OC z sumą 100 tys. zł, przy przychodzie biura 100-300 tys. zł. Takie biuro nie ma obowiązku ubezpieczenia, bo podatkowa księga przychodów i rozchodów nie jest księgą rachunkową.
Co jeśli biuro zacznie prowadzić księgi rachunkowe pierwszemu klientowi w trakcie roku?
Polisa obowiązkowa musi działać najpóźniej w dniu poprzedzającym rozpoczęcie tej usługi (§ 3 rozporządzenia). Nie da się wykupić jej wstecz, dlatego najbezpieczniej zawrzeć polisę przed rozpoczęciem działalności na pełnych księgach, jeszcze przed podpisaniem zlecenia.
Czy biuro doradcy podatkowego potrzebuje osobnej polisy za księgi?
Nie, jeśli jego OC obejmuje usługowe prowadzenie ksiąg rachunkowych (art. 76h ust. 3 ustawy o rachunkowości). Doradca podatkowy korzysta wtedy z obowiązkowego ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej swojego zawodu. Tak samo jest z biegłym rewidentem, który działa jako przedsiębiorca. Składkę doradcy sprawdzisz w kalkulatorze OC doradcy podatkowego.
Czy suma 10 000 euro to limit na rok, czy na jedno zdarzenie?
Na jedno zdarzenie. § 4 ust. 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 listopada 2014 r. mówi o sumie „w odniesieniu do jednego zdarzenia” i nie ustala limitu na wszystkie zdarzenia, więc ewentualny limit roczny wynika tylko z umowy. Sprawdź go w polisie, zanim porównasz ceny.
Czy polisa obowiązkowa pokrywa kary umowne z umowy z klientem?
Nie, rozporządzenie wyłącza kary umowne z zakresu obowiązkowego ubezpieczenia OC. Jeśli umowa z klientem przewiduje kary za opóźnienia, biuro płaci je z własnej kieszeni.